NOT: KDV 0 olan faturalara istisna fatura denir.
Gelir İdaresi Başkanlığı’nın (GİB) belirlediği fatura tipleri arasında KDV’siz fatura da vardır. Eğer istisna kapsamında bir fatura kesiyorsanız istisna fatura tipini seçip KDV Mevzuatında öngörülen istisna türlerinden hangisine göre işlem yapacaksanız ona karşılık gelen kodu seçerek ilerlemelisiniz.
Eğer faturanız istisna kapsamında düzenlenen bir fatura değilse, yani istisna harici başka bir sebepten dolayı KDV’nin sıfır (0) girmeniz gerekiyorsa şu adımları izleyin:
- Satış fatura tipini seçin.
- 351 istisna olmayan diğer kodu seçerek fatura oluşturun.
- Faturanın not alanında neden sıfır KDV geçildiği bilgisine de yer verin.
Kısacası, mevzuat istisna faturası kesilmesi gereken durumlarda "istisna" faturası, istisna faturası kesilmesi gerekmeyen durumlar için de "satış" tipi fatura kesilmesi için bir ayrım yapmıştır.
BirFatura paneliniz üzerinden istisna fatura kesebilmeniz için yapılması gereken işlemler sırası ile anlatılmıştır.
1.e-Fatura ayarlarından vergi istisna sebebi seçmelisiniz.
1.1.Bu işlem için Ayarlar başlığı altında yer alan E-Fatura Ayarları sayfasına gidin. Bu sayfada yer alan aşağıdaki görselde ok ile gösterilen "Vergi İstisna Nedeni" listesinden sizin için uygun olan istisna nedenini seçin. Bu istisna nedenini kullanabilmeniz için resmi bir belgeniz olmalıdır. Daha sonra bu değişikliği kaydedin.
2.Vergi istisna sebebini tanımladıktan sonra şimdi fatura kesebiliriz.
2.1.Satışlar başlığı altında yer alan "Fatura Ekle" sayfasını açın.
2.2.İlk olarak alıcı bilgilerini tanımlayın. Daha sonra belge türünü "İstisna" seçin.
2.3.Diğer bilgileri de doldurduktan sonra son olarak ürünümüzü ekliyoruz. Burada önemli olan ekleyeceğimiz ürünün KDV'si 0 olmak zorundadır.
Son olarak "Kaydet" butonuna tıklayıp faturanızı kaydedin. Kaydedilen fatura taslağını "Faturalar" sayfasından görüntüleyebilir, düzenleyebilir veya kesebilirsiniz. Faturanın örnek görseli aşağıda verilmiştir.
Faturayı kesmek için görselde ok ile gösterilmiş butonları kullanabilirsiniz. Birden fazla faturayı kesmek isteseniz sol tarafta yer alan ok ile gösterilmiş kutucukları işaretledikten sonra sağ üstteki "Seçili Olanları Efatura Yap" butonuna tıklayın. Faturalarınız kesilecektir. Tek tek kesmek için ise sağ tarafta yer alan yaprak simgesi olan butona tıklamanız yeterli.